一、审计整改工作总体情况

　　2024年度,各乡镇各部门各单位深入贯彻习近平总书记关于审计整改工作的重要指示批示精神，认真落实省、市、县各项工作部署，审计整改工作机制更加健全，成效更加显著。县审计局认真履行督促检查责任，被审计单位认真落实整改主体责任，逐项限时推进整改；主管部门切实履行监督管理责任，针对反复出现、经常发生的问题开展专项治理，做到举一反三。

　　从整改情况看，审计工作报告反映5个方面97个问题，已完成整改70个，正在整改中27个，其中超整改时限4个，整改率72.16%，制定和完善相关制度7项。

　　二、审计查出问题的整改推进情况

　　（一）县本级预算执行审计查出问题整改情况

　　预算编制预算执行方面：2个问题均已完成整改。财政部门按照规定补办动支预备费政府审批流程，完善备案手续；在以后年度严格执行政府采购项目纳入年度部门预算或中期调整预算的相关程序。

　　财政资金使用方面：2个问题正在整改中。其中：滞拨专项资金145.97万元的问题未到整改时限，正在整改；财政专户未及时清理的问题，已超整改时限，原因是清理专户需要向省财政厅报请，流程较为繁琐，整改时间较长。

　　国有资产监管方面：1个问题已完成整改。财政部门履行国有资产监督管理职责，规范资产管理，同时相关单位已完善国有资产管理制度，明确国有资产购置、使用、处置各个环节的管理流程，以后严格履行财政审批手续。

　　债券资金使用方面：1个问题正在整改中。截至目前已完成整改金额7,987.62万元，剩余2,149.47万元正在持续推进整改中。

　　（二）部门预算执行审计查出问题整改情况

　　1个部门存在政府采购项目未按规定实行集中采购和少计固定资产的问题，均已完成整改，相关单位已建章立制，补记固定资产，并杜绝此类问题发生。

　　（三）专项审计调查查出问题整改情况

　　农安县殡葬领域改革政策措施落实情况发现的13个问题，已完成整改9个，正在整改中4个（包括：乡（镇）中心型农村公益性安葬设施覆盖率不足30%，未经批准擅自兴建公墓，建设、出售超规定面积墓穴，公益性墓地向非本村村民提供墓穴）。

　　农安县农产品冷链物流中心基础设施建设项目审计发现4个问题，已完成整改1个，正在整改中3个（包括：超进度支付工程款2,286.29万元，项目未按计划竣工，未经审批擅自修改施工内容）。

　　下一步事涉单位继续按照审计建议要求，在整改期限内保质保量完成整改。

　　（四）领导干部经济责任审计查出问题整改情况

　　一是资金管理使用方面：存在违反规定扩大开支范围、违规出借财政资金等8个问题，已完成整改5个，正在整改中3个；二是国有资产管理方面：存在少计固定资产、未办理资产调拨手续等15个问题，已完成整改12个，正在整改中2个，超整改时限1个，超时限原因是事涉单位与相关乡镇落实资产入账手续进展缓慢；三是政府采购方面：存在未按规定执行货物类品目采购执行方式等4个问题，已完成整改2个，正在整改中2个；四是内部财务管理方面：存在取得的原始凭证不符合规定、超标准购置办公设备等27个问题，已完成整改25个，正在整改中2个；五是账户管理和会计核算方面：存在违规在金融机构开立账户、项目结余资金长期在应付款挂账等8个问题，已完成整改5个，正在整改中3个;六是其他方面：存在聘用临时人员未到相关部门报批等8个问题，已完成整改4个，正在整改中2个，超整改时限2个，超时限原因是事涉单位正在补办人员报批手续，相关流程需整改时间较长。

　　（五）国有企业资产、负债、损益以及其他财务收支审计查出问题整改情况

　　1个国有企业存在少计固定资产和库存现金过大2个问题，均已完成整改，事涉单位已补记固定资产，大额现金已存入银行，并杜绝此类问题发生。

　　三、下一步工作安排

　　从整改总体情况看，绝大部分问题已完成整改，截至目前还有27个问题按时限正在推进整改，其中4个问题已超整改时限，主要共性原因是整改的问题需要履行相关手续，补办程序比较繁琐，整改时间较长，一时难以整改到位。

　　下一步，将深入推进审计查出问题整改工作，同时强化源头治理，深挖问题根源，突出建章立制，推动整改合规到位、扎实有效。

　　初审：贾凤阳　复审：杨雪英　终审：钱光波